자녀 명의 금융상품 가입 전 알아야 할 세금 팁 – 놓치면 손해 보는 절세 포인트
아이의 미래를 위해 저축성 보험이나 예금, 펀드를 자녀 명의로 개설하는 부모들이 많습니다. 특히 요즘처럼 금리나 물가 변동성이 큰 시기에는 자녀 이름으로 돈을 불려놓는 것이 장기적으로 안정적인 자산 관리라고 생각되기도 합니다.
국세청은 '형식만 자녀 명의일 뿐 실질은 부모 소득'인 경우 철저히 과세하고 있습니다.
이 글에서는 자녀 명의 금융상품을 운영할 때 반드시 알아야 할 세금 관련 핵심 정보를 정리해드립니다.
1. 왜 자녀 명의로 금융상품을 가입할까?
많은 부모들은 다음과 같은 이유로 자녀 명의 금융상품을 고려합니다:
- 미성년 자녀의 미래 교육비 마련
- 성년 이후 자산 이전을 위한 증여 전략
- 금융소득 종합과세 회피 목적
- 부모 명의에 비해 낮은 과세 부담
하지만 자녀 명의로 자산을 이전하거나 수익을 돌리는 것은 단순한 전략이 아닙니다. 증여세라는 장애물이 존재합니다.
2. 자녀 명의 계좌에 돈을 입금하면 증여세 대상?
정답은 “그렇습니다.”
부모가 자녀 계좌에 일정 금액 이상을 입금하면 이는 증여로 간주되며, 기준 금액을 초과하면 증여세 신고 및 납부 의무가 발생합니다.
✅ 미성년자 기준 증여세 공제액
- 10년간 최대 2,000만 원까지는 증여세 없이 이전 가능
- 단, 누적 기준이며, 입금 시점을 기준으로 계산됨
예시: 자녀가 10살일 때 부모가 2,500만 원을 입금했다면 → 2,000만 원은 면세, 500만 원에 대해서는 증여세 납부 대상입니다.
3. 금융소득이 연 2,000만 원을 초과하면?
자녀 명의로 금융상품을 운영 중 연간 이자나 배당소득이 2,000만 원을 초과하는 경우, 그 자녀도 금융소득 종합과세 대상이 됩니다.
그리고 미성년자일 경우 이 수익의 실질 소유자가 부모라고 판단되면 부모 소득에 합산하여 과세가 진행될 수 있습니다.
4. 국세청은 어떻게 파악할까?
요즘은 세무당국이 ‘금융정보 자동 수집 시스템(FATCA 등)’을 통해 자산 흐름을 실시간 추적합니다.
다음과 같은 경우 고위험 증여 혐의로 간주될 수 있습니다:
- 자녀가 소득이 없는데 예·적금이나 펀드에 수천만 원 이상 보유
- 자녀 명의 금융소득이 많음에도 지출 내역이 없음
- 자녀 계좌에 반복적으로 부모 계좌에서 자금 유입
이러한 경우, 과세당국은 ‘실질소득귀속자’ 기준으로 과세합니다.
5. 자녀에게 합법적으로 자산 이전하려면?
자녀 명의로 자금을 운용하고 싶다면 다음 절차를 따르세요:
✅ 필수 절차 3단계
- 증여계약서 작성 – 증여 내용 문서화
- 증여세 신고 – 3개월 내 자진신고
- 자녀 명의 통장 및 지출내역 관리 – 사용 목적 명확히
교육비, 치료비 등 실사용 목적이 입증되면 세무조사 시 유리합니다.
6. 자녀 보험·적금은 어떻게 해야 안전할까?
- 보험: 수익자가 자녀라면 증여세 대상 가능성
- 적금/펀드: 부모가 불입하면 10년 한도 초과 시 증여세
- 기타 상품: 사망 시 상속세도 고려 필요
7. 절세 전략 요약 정리
| 전략 | 설명 |
|---|---|
| 10년간 2,000만 원 한도 준수 | 증여세 없이 자산 이전 가능 |
| 증여세 자진 신고 | 세무조사 시 불이익 예방 |
| 자녀 명의 자산의 실제 지출 내역 확보 | 실질귀속자 기준 피하기 |
| 수익 분산형 투자 | 금융소득 2,000만 원 이하 유지 |
| 수익자·납입자 일치 여부 확인 | 보험·펀드 과세 리스크 최소화 |
마무리
자녀 명의 금융상품은 장기적으로 자산을 이전하거나 증여하는 좋은 수단이 될 수 있습니다. 하지만 세법을 모르고 접근하면 오히려 가산세나 추징세 등의 불이익을 받을 수 있습니다.
사전에 계획하고, 자산 흐름을 정기적으로 점검하는 습관이야말로 진정한 절세의 시작입니다.
꼼꼼한 준비와 전략으로 우리 아이의 미래도, 부모의 자산도 안전하게 지켜가세요.